[생활의 TMI #6] 13월의 월급? 세금 폭탄? 연말정산 '만렙 치트키'로 토해내지 않는 법

 

💰 생활 TMI #6

13월의 월급? 세금 폭탄? 연말정산 '만렙 치트키'로 토해내지 않는 법

2025.12.16 · 약 8분 소요

안녕하세요! 생활 속 깨알 TMI를 모아 '만렙 치트키'로 바꿔드리는 [궁금했지? 생활의 TMI]입니다.

 

여러분, 달력 보셨나요? 오늘이 벌써 12월 17일입니다. "에이, 연말정산은 내년 1월에 하는 거 아냐?"라고 생각하고 멍 때리다가는, 내년 2월 월급날 피눈물을 흘리며 세금을 '토해내는' 대참사가 발생합니다.

 

 

연말정산은 1년 농사 마무리입니다. 남은 보름 동안 어떻게 준비하느냐에 따라 '13월의 보너스'가 될 수도, '공포의 고지서'가 될 수도 있죠.

⚡ 3줄 요약

 

✓ 12월 31일까지 신용카드 25% 기준 달성 + 고향사랑기부 10만원 필수
✓ 맞벌이 부부는 인적공제는 고소득자, 의료비는 저소득자에게 몰아주기
✓ 자녀 해외주식 수익 100만원 초과 시 인적공제 탈락 주의

📑 목차

1. 12월 31일 전까지 반드시 해야 할 것들
2. 맞벌이 부부 절세 전략 - 누구에게 몰아줄까?
3. 육아휴직 중 연말정산은 어떻게?
4. 자녀 주식 수익 있으면 공제 탈락?
5. 2025년 연말정산 달라진 점
6. 최종 체크리스트

오늘은 지금 당장(Right Now!) 체크해야 할 '12월 필수 액션'부터, 헷갈리는 '맞벌이 부부/육아휴직자/주식쟁이 자녀 공제 전략'까지, 내 돈을 지키는 만렙 치트키를 싹 다 정리해 드립니다.

 

📌 참고
연금저축, IRP, ISA 등 절세계좌 심화 내용은 다음 7편에서 집중 분석합니다!

📅 올해 가기 전까지! 12월 31일 전까지 반드시 해야 할 것들

지금 당장 홈택스나 카드사 앱을 켜세요. 12월이 지나면 버스는 떠납니다.

1. 신용카드 vs 체크카드, 황금비율 맞추셨나요?

신용카드 소득공제는 '총급여의 25%'를 넘게 써야 시작된다는 거, 다들 아시죠?

총급여의 25%까지는 공제율이 15%인 신용카드로 혜택(마일리지, 할인)을 챙기며 쓰는 게 이득입니다.

 

하지만 25%를 넘긴 초과분에 대해서는 공제율이 30%로 2배나 높은 체크카드나 현금영수증을 쓰는 게 무조건 유리합니다.

 

결제수단	공제율	활용 시점
신용카드	15%	총급여 25%까지
체크카드/현금영수증	30%	25% 초과분부터
전통시장/대중교통	40%	추가 공제 가능

💡 만렙 치트키

지금 바로 홈택스 '연말정산 미리보기'에서 사용액을 확인하세요. 이미 25%를 넘겼다면? 남은 12월은 신용카드 봉인! 무조건 체크카드나 현금영수증을 쓰세요.

 

2. 고향사랑기부제 - 10만원 내고 13만원 받기

 

아직도 이거 안 하신 분 계시나요? 이건 안 하면 손해입니다.

 

 

 

 

'고향사랑기부제'로 지자체에 10만원을 기부하면, 연말정산 때 10만원 전액 세액공제(세금 100% 깎아줌)를 해줍니다. 여기에 답례품(지역 특산물) 3만원어치를 추가로 드리구요.

 

결과적으로 내 돈 0원 쓰고, 3만원짜리 쌀/고기/상품권을 공짜로 받는 셈이죠.

 

12월 31일까지 결제 완료해야 합니다!

맞벌이 부부 절세 전략 - 누구에게 몰아줄까?

단순히 많이 쓴다고 돌려받는 게 아닙니다. '누구에게 몰아주느냐'가 핵심입니다.

 

 

인적공제(자녀·부양가족) → 소득 높은 쪽!

 

우리나라는 소득이 높을수록 세율이 팍팍 올라가는 '누진세' 구조입니다.

따라서 인적공제(1인당 150만원)는 연봉이 높은 배우자에게 몰아줘서 과세 표준을 낮추는 게 절세 효과가 큽니다.

 

의료비 → 소득 낮은 쪽!

 

하지만 의료비는 다릅니다. 의료비는 '총급여의 3%'를 넘게 써야 공제가 시작되거든요. 연봉이 낮은 배우자에게 몰아줘야 이 '3% 문턱'을 넘기 쉽고, 공제받을 확률이 훨씬 높아집니다.

💡 예시

남편 연봉 6천만원, 아내 연봉 3천만원일 때 의료비 150만원을 썼다면?

→ 남편은 3%인 180만원을 못 넘겨서 공제 0원
→ 아내는 3%인 90만원을 넘겨서 60만원 공제 가능!

공제 항목	몰아줄 대상	이유
인적공제(자녀, 부양가족)	소득 높은 쪽	높은 세율에서 공제 효과 극대화
의료비	소득 낮은 쪽	3% 문턱 쉽게 넘김
신용카드 (25% 미달 시)	소득 낮은 쪽	25% 기준 빨리 달성

육아휴직 중 연말정산은 어떻게?

제가 육아휴직을 해봐서 아는데요,
휴직 기간에 고용보험에서 받은 '육아휴직 급여'는 비과세입니다. 즉, 세금 뗄 소득으로 잡히지 않아요.

 

핵심 포인트

→ 고용보험 육아휴직급여: 비과세 (연말정산 소득에 미포함)
→ 회사에서 추가로 주는 급여: 과세 (연말정산 대상)

1년 중 근무 기간이 짧아(예: 3개월 근무, 9개월 휴직) 총 급여가 대략 1,400~1,500만원 선 이하라면, 낼 세금이 '0원'이라 이미 낸 세금을 전액 환급받습니다.

💡 만렙 치트키

만약 본인이 '결정세액 0원(전액 환급)' 확정이라면, 본인 명의로 된 부양가족 공제나 자녀 공제를 배우자에게 모두 넘겨주세요. 어차피 100% 돌려받을 사람에게 공제를 더 넣는 건 낭비니까요!

자녀 주식 수익 있으면 공제 탈락?

요즘 자녀 명의로 주식 계좌 만들어준 분들 많으시죠?

자녀나 배우자를 인적공제(1인당 150만원) 대상에 넣으려면, 연간 소득금액이 100만원 이하여야 합니다.

⚠️ 질문 한 가지!

국내 주식 매매차익은 (대주주 아니면) 비과세지만, 해외 주식(미국장 등)은 양도소득세 대상입니다.
만약 자녀가 올해 미국 주식을 팔아서 100만원 이상의 수익을 실현했다면?

정답: 얄짤 없습니다. 인적공제 대상에서 제외됩니다.
기본공제 150만원 날아가는 건 물론이고, 자녀 관련 교육비/보험료 공제까지 싹 다 불가능해집니다.

(단, 의료비는 가능)

해결책

→ 12월 31일 전에 손실 중인 종목을 팔아서 수익을 100만원 밑으로 맞추기
→ 또는 수익 실현 매도를 내년으로 미루기

 

 

💡 참고
자녀의 이자소득이나 배당소득(연 합계 2,000만원 이하)은 소득금액에 포함되지 않습니다. 배당주에서 받는 배당금은 인적공제 판단에 영향을 주지 않아요. 하지만 양도소득(주식 매매차익)은 반드시 주의!

🆕 2025년 연말정산, 잊지 말고 챙기세요

내년 1~2월에 진행할 이번 연말정산, 정부가 '저출산 & 혼인 장려'에 진심인 게 느껴집니다.

바뀐 건 꼭 챙겨 먹어야죠!

 

1. 결혼세액공제 

 

2024년~2026년 사이에 혼인 신고를 했다면? 최대 100만원(부부 합산)을 세액공제해 줍니다.

 

 

 

2. 자녀세액공제 확대

 

자녀 수	2024년	2025년	인상액
2명	30만원	35만원	+5만원
3명	45만원	65만원	+20만원!

3. 의료비 대박 변화 (6세 이하)

 

기존에는 한도가 있었지만, 2025년부터 6세 이하 자녀의 의료비는 한도 없이 전액 공제됩니다.

감기약, 소아과 병원비 영수증 10원짜리 하나까지 싹 긁어모으세요!

4. 교육비 확대

 

초등학교 1~2학년의 예체능 학원비(태권도, 피아노 등)도 이제 세액공제 대상이 됩니다.

(기존엔 미취학만 가능했음)

 

5. 월세 세액공제 확대

소득 기준이 총급여 8,000만원 이하로 완화되고, 공제 한도도 1,000만원으로 올랐습니다.

12월 31일까지 최종 체크리스트

마지막 기한이 12월 31일입니다. 놓친 항목이 없는지 체크하세요.

☑️ 신용카드: 총급여 25% 기준 달성 확인, 초과분은 체크카드로

☑️ 고향사랑기부: 10만원 이상 기부 (100% 세액공제 + 답례품 30%)

☑️ 의료비: 미룬 병원 방문 완료, 영수증 보관

☑️ 부부 공제 배분: 인적공제는 고소득자, 의료비는 저소득자

☑️ 자녀 주식: 해외주식 양도소득 100만원 이하로 관리

☑️ 육아휴직자: 결정세액 0원이면 공제를 배우자에게 이전

☑️ 홈택스: '연말정산 미리보기'로 예상 환급액 시뮬레이션

 

🎯 홈택스 연말정산 미리보기 바로가기

내 예상 환급금, 지금 바로 확인해보세요!

홈택스 바로가기 →

똑같이 버는데 더 내면 아깝잖아요

"많이 버는 것보다, 적게 뺏기는 것이 중요하다"라는 말이 있죠.

오늘 알려드린 12월 말 필수 체크리스트와 부부/자녀 공제 전략만 잘 짜도, 13월의 월급은 따 놓은 당상입니다.

 

그런데 잠깐, 뭔가 허전하지 않으신가요?
"연금저축이랑 IRP, ISA 계좌에 돈 넣으라는 얘기는 왜 없나요?"

 

워~ 워~ 진정하세요! 그건 너무 중요하고 내용이 깊어서(함정도 많거든요),

다음 편에 단독으로 모시도록 하겠습니다

📌 다음 편 예고
[생활 TMI #7] 연금저축·IRP·ISA 만렙 활용법: 소득별 최적 배분과 함정 피하기
→ 절세계좌의 중도인출 함정, 결정세액 0원 과세이연 전략, 20년 시뮬레이션까지!

 

 

공감과 구독 누르시고, 13월의 월급 꽉 잡으러 가봅시다!

📚 지난 시리즈 복습하기

[생활 TMI #5] 아까운 내 돈! 전기장판 최적 온도와 저온화상 TMI (난방비 절약 꿀팁)

태그: #연말정산 #13월의월급 #절세 #세금환급 #신용카드공제 #부부공제 #육아휴직연말정산 #자녀공제 #고향사랑기부제 #2025연말정산

참고자료: 국세청 연말정산 안내, 홈택스, 한국경제, 조선비즈 등 주요 언론 보도